300多家公司沒(méi)有固定業(yè)務(wù)卻開具大額增值發(fā)票,，虛開金額價(jià)稅達(dá)5.17億余元
2016年9月,鄭州市公安局經(jīng)開分局經(jīng)偵大隊(duì)集中受理了一批鄭州新區(qū)國(guó)家稅務(wù)局稽查局移交的案件：鄭州海某菲商貿(mào)有限公司,、鄭州舜某華商貿(mào)有限公司等多家公司在日常經(jīng)營(yíng)中沒(méi)有固定業(yè)務(wù)卻頻頻開具大額增值稅發(fā)票，涉案金額巨大,，嚴(yán)重侵犯了國(guó)家發(fā)票管理制度和稅收征管制度,。
經(jīng)民警初查，2015年10月至2016年4月期間,，鄭州海某菲商貿(mào)有限公司等多家公司在無(wú)真實(shí)貨物交易的情況下,，向河南、河北,、山東,、沈陽(yáng)、湖北,、湖南,、江蘇、上海,、新疆等9?。ㄊ校?05家下游企業(yè)開具增值稅發(fā)票，虛開金額價(jià)稅達(dá)5.17億余元,。
2016年9月12日,，經(jīng)開分局經(jīng)偵大隊(duì)將鄭州海某菲商貿(mào)有限公司等公司涉嫌虛開增值稅發(fā)票案立案?jìng)刹椤?/p>
一張電費(fèi)繳存記錄單，追查到主要犯罪嫌疑人
面對(duì)如此龐大的作案區(qū)域,，民警們圍繞該案“人流,、票流、資金流”等環(huán)節(jié),，從外圍一點(diǎn)點(diǎn)深入,。
大量調(diào)查取證后，民警有了發(fā)現(xiàn)。該批案件系同一犯罪團(tuán)伙以同一手法持續(xù)作案,，該團(tuán)伙組織架構(gòu)清晰,，分工明確，手段專業(yè),，注冊(cè)了多家證照齊全的空殼公司為其虛開增值稅發(fā)票的犯罪行為服務(wù),，這些空殼公司均系雇傭代辦公司使用非法取得的身份證件虛假注冊(cè)，且下游購(gòu)票企業(yè)購(gòu)票只能通過(guò)二道販子,、三道販子購(gòu)買,、接觸不到空殼公司的實(shí)際控制人。
“一般公司正常開的增值稅發(fā)票稅點(diǎn)在17%左右,，這些犯罪嫌疑人虛開發(fā)票后,，以只需要5%~6%稅點(diǎn)的名義向他人轉(zhuǎn)售獲利。”經(jīng)偵大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)高強(qiáng)說(shuō),，上述公司多涉及鋼材,、黃金等行業(yè)，對(duì)發(fā)票的需求量較大,。
因銷售發(fā)票的資金大量流向蘇某,、畢某二人的銀行賬戶，且二人賬戶在全國(guó)多省份均有大額轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)記錄,，專案組民警們?yōu)楸苊庾C據(jù)流失,，便兵分多路前往山西、浙江,、上海,、云南等地調(diào)取銀行數(shù)據(jù)及視頻證據(jù)。
經(jīng)比對(duì),，收取發(fā)票銷售款的蘇某,、畢某賬戶持卡人均是虛假身份，民警跨越多省調(diào)取的大量數(shù)據(jù)及視頻證據(jù)無(wú)法“對(duì)號(hào)入座”,。
“花了近一年時(shí)間,，對(duì)調(diào)取的上萬(wàn)筆銀行流水的重新分析、組合和比對(duì)后,，我們才從一條電費(fèi)繳存記錄發(fā)現(xiàn)了重要線索,。”高強(qiáng)說(shuō)，電費(fèi)所關(guān)聯(lián)房屋在鄭州金水區(qū)某小區(qū),，房東提供的租房合同顯示,，李某2015年租賃該房屋，并填寫了真實(shí)的身份證號(hào),，但令民警意想不到的是,，犯罪嫌疑人竟用黑筆將身份信息嚴(yán)重涂改,。
專案民警經(jīng)過(guò)相關(guān)技術(shù)手段處理后，將涂改的身份信息痕跡一點(diǎn)一點(diǎn)辨認(rèn)和恢復(fù),，又在眾多的視頻資料中比對(duì),。終于,，在云南昆明調(diào)取的一段視頻資料中,，民警確定了犯罪嫌疑人李某。
“剛確定蹤跡,，人就跑了”,，4天內(nèi)輾轉(zhuǎn)三省，終將主犯抓獲
獲得李某的真實(shí)身份信息后,，民警通過(guò)大數(shù)據(jù)平臺(tái)開始對(duì)李某追蹤,。經(jīng)證實(shí)，李某,，女,，云南省師宗縣人，常年行蹤不定,。
直到2018年6月底,，李某才再次暴露蹤跡，經(jīng)偵大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)蔡民一決定立即實(shí)施抓捕,，以高強(qiáng),、杜輝等專案民警為主力的抓捕小組隨即趕赴李某的落腳地——浙江舟山嵊泗島。
當(dāng)民警們冒著暴雨準(zhǔn)備登島時(shí),，專案組情報(bào)隊(duì)反饋出李某的蹤跡已經(jīng)到達(dá)了上海,，為防止李某逃匿，民警連夜趕至上海實(shí)施抓捕行動(dòng),。在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的配合下,，偵查員們最終確定了其藏身地點(diǎn)，就在實(shí)施抓捕的前一刻,，李某又偷偷乘飛機(jī)回到了云南昆明,。
4天輾轉(zhuǎn)三省，民警總是和李某擦肩而過(guò),，遭受著精神和身體的雙重煎熬,。
為防止錯(cuò)失抓捕時(shí)機(jī)，民警兵分兩組守候在嫌疑人可能出現(xiàn)的區(qū)域,，經(jīng)過(guò)兩天兩夜的摸排與蹲守,，李某終于在云南師宗縣一民宅內(nèi)被成功抓獲。
經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)突審,，犯罪嫌疑人李某對(duì)伙同其情夫“王某根”等人虛開增值稅發(fā)票的犯罪行為供認(rèn)不諱,，并供述出其他7名浙江臨海籍虛開團(tuán)伙成員,。
全國(guó)范圍內(nèi)收網(wǎng)，55人相繼被抓
根據(jù)李某提供的信息,，民警隨即趕赴浙江臨海對(duì)其他犯罪嫌疑人展開抓捕,。隨著主犯王某根、陳某華,、王某亭,、徐某等人的相繼落網(wǎng)，“9.12”特大虛開增值稅專用發(fā)票案件成功告破,。
經(jīng)查,，以王某根、王某青（在逃）等人為首的臨海籍虛開團(tuán)伙使用非法取得的身份證件,，通過(guò)代辦公司虛假注冊(cè)公司,，采取快速登記、快速取得一般納稅人資格,、快速開票領(lǐng)票,、快速走逃的手法，為全國(guó)9?。ㄊ校?05家下游企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票2000余份,。
2018年10月30日，經(jīng)公安部批準(zhǔn),，鄭州海某菲商貿(mào)有限公司等公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的集群戰(zhàn)役正式展開,。專案組民警兵分多路，分別奔赴河北,、山東,、上海、新疆等省以及河南省內(nèi)許昌,、平頂山,、洛陽(yáng)等地對(duì)接案件并送達(dá)了相關(guān)證據(jù)卷宗以及證據(jù)光盤。
河南商報(bào)記者了解到,，目前“9.12”專案全國(guó)集群戰(zhàn)役中共立破案116起,，抓獲犯罪嫌疑人55人，搗毀犯罪窩點(diǎn)123個(gè),?！?/p>
作者：河南商報(bào)記者 高鵬/文 王春勝/圖
編輯：河南商報(bào) 韓坦道
來(lái)源：河南商報(bào)
