委托貸款管理：對(duì)資金用途等列出“負(fù)面清單”

　　銀監(jiān)會(huì)于1月6日發(fā)布《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）,。這被認(rèn)為是繼2000年的《關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》之后，首次對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了系統(tǒng)規(guī)范,，其中對(duì)于委托貸款的業(yè)務(wù)定位和各方當(dāng)事人職責(zé),、委托貸款的資金來源和資金用途等列出明確的“負(fù)面清單”。

　　商業(yè)銀行委托貸款為較為典型的多層嵌套的通道類業(yè)務(wù),，近年來,，商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較快，對(duì)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了積極作用,，但由于缺乏統(tǒng)一的制度規(guī)范,，也存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　《辦法》中明確,，商業(yè)銀行不得代委托人確定借款人,，不得參與貸款決策，不得提供各種形式擔(dān)保；委托人應(yīng)自行確定委托貸款的借款人,，對(duì)借款人資質(zhì),、貸款項(xiàng)目等進(jìn)行審查，并承擔(dān)委托貸款的信用風(fēng)險(xiǎn),。

　　委托貸款的資金來源方面,，商業(yè)銀行不得接受受托管理的他人資金、銀行的授信資金,、具有特定用途的各類專項(xiàng)基金,、其他債務(wù)性資金和無法證明來源的資金等發(fā)放委托貸款。

　　委托貸款的資金用途方面,，資金不得用于生產(chǎn),、經(jīng)營或投資國家禁止的領(lǐng)域和用途，不得從事債券,、期貨,、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資,，不得作為注冊(cè)資本金,、注冊(cè)驗(yàn)資，不得用于股本權(quán)益性投資或增資擴(kuò)股等,。

　　不少業(yè)內(nèi)人士告訴記者,，本次新規(guī)的出臺(tái)，與此前資管新規(guī)和《關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知》一脈相承,，從而引導(dǎo)委托貸款資金回歸本源,。

　　銀監(jiān)會(huì)方面在答記者問時(shí)表示，《辦法》的制定,，旨在彌補(bǔ)監(jiān)管短板,，填補(bǔ)了委托貸款監(jiān)管制度空白，為商業(yè)銀行辦理委托貸款業(yè)務(wù)提供了制度依據(jù),。此外,，亦是出于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，《辦法》要求商業(yè)銀行完善委托貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度和流程,，嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)控制措施,，不得超越受托人職責(zé)開展業(yè)務(wù)，同時(shí)強(qiáng)化了相關(guān)監(jiān)管要求,。

　　制定銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法

　　授信集中度風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)之一,。1月5日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法（征求意見稿）》則劍指同業(yè)業(yè)務(wù),。

　　設(shè)定監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要考慮了三方面因素：一是與現(xiàn)行監(jiān)管要求銜接,，二是國內(nèi)銀行達(dá)標(biāo)壓力，三是借鑒國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　對(duì)于非同業(yè)單一客戶,，《辦法》重申了《商業(yè)銀行法》貸款不超過資本10%的要求,，同時(shí)規(guī)定包括貸款在內(nèi)的所有信用風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本15%。

　　對(duì)于非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶,，《辦法》規(guī)定其風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本的20%,。非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶包括集團(tuán)客戶和經(jīng)濟(jì)依存客戶。現(xiàn)行的《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定,，集團(tuán)客戶授信余額不得超過銀行資本的15%,。

　　對(duì)于同業(yè)客戶，《辦法》按照巴塞爾委員會(huì)監(jiān)管要求,，規(guī)定其風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本25%,。考慮到部分銀行同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過了《辦法》規(guī)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),，《辦法》對(duì)同業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露設(shè)置了三年過渡期,。

　　銀監(jiān)會(huì)方面在答記者問時(shí)表示，《辦法》提高了單家銀行對(duì)單個(gè)同業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管要求,，與當(dāng)前治理同業(yè)亂象的政策導(dǎo)向一致,，有助于引導(dǎo)銀行回歸本源、專注主業(yè),，弱化對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的依賴,。《辦法》明確了單家銀行對(duì)單個(gè)企業(yè)/集團(tuán)的授信總量上限,，進(jìn)一步規(guī)范銀行同業(yè)業(yè)務(wù),，有助于引導(dǎo)銀行將更多資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，特別是改變授信過程中“搭便車”“壘大戶”等現(xiàn)象,，提高中小企業(yè)信貸可獲得性,，改善信貸資源配置效率。

　　規(guī)范商業(yè)銀行股東行為

　　1月5日晚間,，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》（下稱《辦法》），在去年年底下發(fā)的公開征求意見稿的基礎(chǔ)上,，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)主要股東行為的規(guī)范,，重點(diǎn)解決大股東濫用股東權(quán)利、干預(yù)銀行經(jīng)營等問題,。

　　入股商業(yè)銀行數(shù)量得到限制,。《辦法》中明確規(guī)定,，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方,、一致行動(dòng)人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過1家。

　　主要股東如何界定,？《辦法》指出,，將主要股東界定為“持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)，或持有股份總額不足百分之五但對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理有重大影響的股東”,。

　　《辦法》要求主要股東應(yīng)向商業(yè)銀行和監(jiān)管部門逐層說明股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人,、最終受益人，限制主要股東入股商業(yè)銀行數(shù)量,；要求建立主要股東行為負(fù)面清單,，主要股東自取得股份之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)等。

　　銀監(jiān)會(huì)方面表示,，《辦法》建立健全了從股東,、商業(yè)銀行到監(jiān)管部門“三位一體”的穿透監(jiān)管框架，重點(diǎn)解決隱形股東,、股份代持等問題,。股東信息的全面、真實(shí),、準(zhǔn)確,，是商業(yè)銀行股權(quán)管理的基礎(chǔ)。針對(duì)隱形股東,、股份代持等違規(guī)行為,，《辦法》明確了主要股東信息報(bào)送責(zé)任、商業(yè)銀行信息核實(shí)責(zé)任以及監(jiān)管部門的最終認(rèn)定責(zé)任,。

　　值得注意的是,，《辦法》還對(duì)金融產(chǎn)品持有銀行股份的行為加以限制?！掇k法》第二十五條規(guī)定“金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份,，但單一投資人、發(fā)行人或管理人及其實(shí)際控制人,、關(guān)聯(lián)方,、一致行動(dòng)人控制的金融產(chǎn)品持有同一商業(yè)銀行股份合計(jì)不得超過該商業(yè)銀行股份總額的百分之五。商業(yè)銀行主要股東不得以發(fā)行,、管理或通過其他手段控制的金融產(chǎn)品持有同一商業(yè)銀行股份”,。