作為中糧集團金融板塊旗下兩家兄弟公司，中英人壽與中糧信托首次強強聯(lián)手,，重磅推出開門紅傳家服務,，首單保險金信托于2020年12月16日成功落地簽約！保險金信托為本案高凈值客戶實現(xiàn)子女,、孫子女等多代有序的資產(chǎn)傳承,，提供了以保險保障為核心的綜合家族傳承解決方案，以及全生命周期現(xiàn)金流和風險防范安排,。
2020年新冠疫情讓人們的保險意識和傳承需求極大的提高,，在簽約儀式上，委托人是位非?；磉_,、健康且事業(yè)有成的媽媽，孕有一兒一女,，但她的一句話久久回蕩在耳邊,，“我把一切都安排好，心里才踏實”,，這句話讓人深切的感受一位母親將內(nèi)心最樸實的愛裝入了這份沉甸甸的保險金信托合約中......保險金信托基于家族信托的本源功能,，將保險與信托跨領(lǐng)域結(jié)合，在保險的人身保障功能基礎(chǔ)上疊加家族信托的財富傳承,、財產(chǎn)隔離等功能,，將保險的確定性和杠桿性與信托的靈活性和獨立性完美融合,，保險法律關(guān)系與信托法律關(guān)系的結(jié)合，具有著雙重保障功能,。
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保險金信托的五大核心功能
?壽險保單的杠桿效應
人壽保險在傳承中具有確定的杠桿功能,，無論人壽保險還是年金保險，保費和保額之間存在明顯的杠桿,，投保人可用較低的保費購買到較高的保額,，以四十歲男士為例，國內(nèi)壽險的賠付杠桿約有三倍,，甚至更高杠桿,，保障功能則從保單生效日起開始。
當我們準備一筆錢是為了留給孩子,，記住一定要加上杠桿,，就像這十年我們?nèi)ベI房子，在鎖定收益的情況下,，通過高杠桿高現(xiàn)價保單,，特別是【中英人壽傳世鑫璽終身壽險】的有效保額自第二保單年度起以3.6%復利遞增，既能抵御通貨膨脹,，又讓手上資金使用效率更高,，所以，當確定這筆錢用于傳承,，記住一定要買它買它買它,！
?保險回報的剛性兌付
根據(jù)被保險人的情況，每一張保單的保費和保額基本都是固定的,，且通過白紙黑字寫進保險合同,，人壽保險的保險金給付條件明確，保單利益合同中明確必須兌付,，從投資回報角度看,，真正意義上的“剛性兌付”，同時市場利率逐步走低,，未來保單會越來越“值錢”,，當未來幾十年低利率甚至負利率時代的到來，在家庭財富管理的金字塔中,，保險已成為堅實的地基,，傳承功能的保單越早買越劃算。
?信托傳承的有效監(jiān)督
2017年最高人民法院關(guān)于保險金能否作為被保險人遺產(chǎn)的批復明確,，“人身保險金能否列入被保險人的遺產(chǎn),，取決于被保險人是否指定了受益人。指定了受益人的,，被保險人死亡后,，其人身保險金應付給受益人;未指定受益人的,，被保險人死亡后,，其人身保險金應作為遺產(chǎn)處理,，可以用來清償債務或者賠償。”《民法典》第一千一百四十二條第三款規(guī)定：“立有數(shù)份遺囑,，內(nèi)容相抵觸的,，以最后的遺囑為準”，保險金信托十分有效地避免財富傳承過程中可能會出現(xiàn)糾紛和冗雜繼承程序等情況,，并且發(fā)揮服務類信托的強大監(jiān)督和執(zhí)行功能,，按照委托人的意愿精準定向傳承給受益人。
?皆有所養(yǎng)的現(xiàn)實操作
保險金信托讓“鰥寡孤獨廢疾者,，皆有所養(yǎng)”的社會理想具備了現(xiàn)實操作性,，通過設(shè)置監(jiān)護人，指定專業(yè)機構(gòu)或?qū)Ｈ诉M行服務,，照顧家庭中的自閉癥或唐氏綜合癥兒童,、無法自理人士、失獨空巢老人等弱勢群體,；同時將未來繳納保費的資金提前一次性放入保險金信托,，更好的鎖定未來財富可能存在流失的風險，讓當下的規(guī)劃可以完美實現(xiàn)操作,。
?稅收規(guī)劃的優(yōu)惠政策
《個人所得稅法》第四條第五款規(guī)定“保險賠款免征個人所得稅”,，現(xiàn)階段國內(nèi)的萬能壽險、投連險,、年金分紅險等險種的年度分紅和退保收益免征個人所得稅,；保險賠償金作為保險公司給予受益人的補償而不是遺產(chǎn)，除非出現(xiàn)沒有指定受益人,，或者受益人先于被保險人死亡而沒有其他受益人的情況外,，保險理賠款是不被作為遺產(chǎn)繼承的，將有效規(guī)避未來可能征收的遺產(chǎn)稅,。
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保險金信托的家族財富傳承方案
保險金信托業(yè)務“始于保障,，終于傳承”，需要通過保險公司與信托公司各自承擔不同的職責,，分工協(xié)作,，才能形成滿足客戶多層次需求為中心的服務生態(tài)圈。中糧信托與中英人壽作為同一集團下的兄弟單位,，強強聯(lián)手,，產(chǎn)品優(yōu)勢和服務體現(xiàn)更加凸顯。
【這里我們展示一份真實的家族財富傳承計劃】
家庭情況：英先生40歲,，太太39歲,，兩人早年白手起家,，現(xiàn)擁有自己的家族企業(yè)，公司運營穩(wěn)??；大兒子12歲，已上初中,，小女兒6歲,，剛上小學。
需求分析：作為企業(yè)主,，隨著家族財富的積累,，考慮到未來政策不確定的因素較多，對財富的管理與傳承需求日益強烈,；同時英先生和英太太希望提前規(guī)劃,，積極正向引導子女，未來富足無憂同時生活穩(wěn)定幸福,。
解決方案：經(jīng)過選擇,，英先生為自己投保【中英人壽傳世鑫璽終身壽險】,，5年繳費,，基本保險金額1000萬，年繳保費277.68萬元,，并同時設(shè)立【中糧信托豐潤傳家保險金信托】,，在信托合同中約定大兒子、小女兒為信托受益人,。
保險方案：
英先生在保險上享受保障如下：
?保單生效第5年（繳費期滿）現(xiàn)價即超過總保費,，同時擁有至少1000萬的高額身價，且保障額度會長大,。
?75歲前,，擁有1000萬航空公共交通工具意外保障、500萬公共交通工具意外保障,。
?如未領(lǐng)取,，在英先生66歲時（保單第26年），保單現(xiàn)價超過總保費的2倍,；
?在78歲時（保單第38年）,，保單現(xiàn)價超過總保費的3倍；
?105歲時,，累計現(xiàn)價為9616.7萬元,，是總保費的6.9倍，可實現(xiàn)財富傳承、延續(xù)關(guān)愛,。
?保單有效期內(nèi),，還可以通過保單借款等方式進行靈活規(guī)劃，保證品質(zhì)生活,。
信托方案（可調(diào)整）：
?定期申領(lǐng)：若英先生不幸身故,，大兒子和小女兒每月可分別領(lǐng)取1萬用于基本生活，直至全部學業(yè)結(jié)束,，首次領(lǐng)取后按照逐年6%遞增基本生活費,。
?學業(yè)獎勵：兩個小孩考取大學本科、碩士研究生,、博士研究生，可憑入學通知書或?qū)W位證明申領(lǐng)50萬學業(yè)獎勵金.
?婚姻祝福：兩個小孩可憑借有效結(jié)婚證,，一次性申領(lǐng)婚姻祝福金50萬元,。
?生育祝福：兩個小孩可憑借有效子女出生醫(yī)學證明，每次申領(lǐng)生育祝福金50萬元,。
?創(chuàng)業(yè)支持：兩個小孩年滿24周歲后,，可憑借工商行政管理機關(guān)出具的公司章程、合伙協(xié)議等有效材料,，一次性申領(lǐng)50萬元的創(chuàng)業(yè)支持金,，創(chuàng)業(yè)支持金僅限申領(lǐng)一次。
?維護家庭和諧：兩個小孩第一段婚姻存續(xù)連續(xù)滿10年后,，一次性申領(lǐng)20萬元的婚姻維護獎勵金,，婚姻維護獎勵金僅限申領(lǐng)一次。
?重大疾病救助：若兩個小孩罹患重大疾病,，可一次性申領(lǐng)50萬醫(yī)療扶助金,。
?養(yǎng)老基金：兩個孩子年滿50周歲，每年可各領(lǐng)取20萬元用于基本養(yǎng)老生活,，首次領(lǐng)取后按照逐年6%遞增基本生活費,。
?終止分配比例：當大兒子、小女兒年滿70周歲后,，可按照50%和50%分配比例領(lǐng)取全部剩余資產(chǎn),。
方案好處：英先生通過設(shè)立保險金信托來避免兩個孩子一次性獲得大額現(xiàn)金后管理不當或揮霍，對兩個孩子基本生活給予長期保障,，既能讓兩個孩子得到衣食無憂的生活,，同時積極正向引導兩個孩子，鼓勵讀書,、婚姻穩(wěn)定,、創(chuàng)業(yè)支持等，保險金信托利用保險杠桿性和確定性的功能，加上信托在傳承上獨特的監(jiān)督和細化功能,，保障財富傳承的萬無一失,，對于未成年子女的保護非常重要。
中英人壽與中糧信托強強聯(lián)手,，開門紅傳家服務已正式上線,，作為有擔當有溫度的傳承守護者和服務商，我們真誠的建議,，家庭每一位新成員出生,，都應購買兩份兩單，一份是給自己投保的高杠桿終身壽險,，通過杠桿功能,，盡所能保障子女生活無憂；一份是給孩子投保增額終身壽險,，有效保額自第二保單年度起以3.6%復利遞增,，在孩子成長道路上有安全穩(wěn)定的現(xiàn)金流能助力孩子能茁壯成長，并將兩份保單轉(zhuǎn)入保險金信托,，通過服務類信托有效規(guī)劃和監(jiān)督,，實現(xiàn)精準傳承。(呂珊）
來源：中英人壽
編輯：李亞鍵
審核：白雪瑩