作為中糧集團(tuán)金融板塊旗下兩家兄弟公司,，中英人壽與中糧信托首次強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手,，重磅推出開(kāi)門(mén)紅傳家服務(wù)，首單保險(xiǎn)金信托于2020年12月16日成功落地簽約,！保險(xiǎn)金信托為本案高凈值客戶實(shí)現(xiàn)子女,、孫子女等多代有序的資產(chǎn)傳承，提供了以保險(xiǎn)保障為核心的綜合家族傳承解決方案,，以及全生命周期現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)防范安排。
2020年新冠疫情讓人們的保險(xiǎn)意識(shí)和傳承需求極大的提高，在簽約儀式上,，委托人是位非?；磉_(dá)、健康且事業(yè)有成的媽媽,，孕有一兒一女,，但她的一句話久久回蕩在耳邊，“我把一切都安排好,，心里才踏實(shí)”,，這句話讓人深切的感受一位母親將內(nèi)心最樸實(shí)的愛(ài)裝入了這份沉甸甸的保險(xiǎn)金信托合約中......保險(xiǎn)金信托基于家族信托的本源功能，將保險(xiǎn)與信托跨領(lǐng)域結(jié)合,，在保險(xiǎn)的人身保障功能基礎(chǔ)上疊加家族信托的財(cái)富傳承,、財(cái)產(chǎn)隔離等功能，將保險(xiǎn)的確定性和杠桿性與信托的靈活性和獨(dú)立性完美融合,，保險(xiǎn)法律關(guān)系與信托法律關(guān)系的結(jié)合,，具有著雙重保障功能。
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保險(xiǎn)金信托的五大核心功能
?壽險(xiǎn)保單的杠桿效應(yīng)
人壽保險(xiǎn)在傳承中具有確定的杠桿功能,，無(wú)論人壽保險(xiǎn)還是年金保險(xiǎn),，保費(fèi)和保額之間存在明顯的杠桿，投保人可用較低的保費(fèi)購(gòu)買到較高的保額,，以四十歲男士為例,，國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)的賠付杠桿約有三倍，甚至更高杠桿,，保障功能則從保單生效日起開(kāi)始,。
當(dāng)我們準(zhǔn)備一筆錢是為了留給孩子，記住一定要加上杠桿,，就像這十年我們?nèi)ベI房子,，在鎖定收益的情況下，通過(guò)高杠桿高現(xiàn)價(jià)保單,，特別是【中英人壽傳世鑫璽終身壽險(xiǎn)】的有效保額自第二保單年度起以3.6%復(fù)利遞增,，既能抵御通貨膨脹，又讓手上資金使用效率更高,，所以,，當(dāng)確定這筆錢用于傳承，記住一定要買它買它買它,！
?保險(xiǎn)回報(bào)的剛性兌付
根據(jù)被保險(xiǎn)人的情況,，每一張保單的保費(fèi)和保額基本都是固定的，且通過(guò)白紙黑字寫(xiě)進(jìn)保險(xiǎn)合同,，人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金給付條件明確,，保單利益合同中明確必須兌付,，從投資回報(bào)角度看，真正意義上的“剛性兌付”,，同時(shí)市場(chǎng)利率逐步走低,，未來(lái)保單會(huì)越來(lái)越“值錢”，當(dāng)未來(lái)幾十年低利率甚至負(fù)利率時(shí)代的到來(lái),，在家庭財(cái)富管理的金字塔中,，保險(xiǎn)已成為堅(jiān)實(shí)的地基，傳承功能的保單越早買越劃算,。
?信托傳承的有效監(jiān)督
2017年最高人民法院關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的批復(fù)明確,，“人身保險(xiǎn)金能否列入被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，取決于被保險(xiǎn)人是否指定了受益人,。指定了受益人的,，被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)付給受益人;未指定受益人的,，被保險(xiǎn)人死亡后,，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)作為遺產(chǎn)處理，可以用來(lái)清償債務(wù)或者賠償,。”《民法典》第一千一百四十二條第三款規(guī)定：“立有數(shù)份遺囑,，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)”,，保險(xiǎn)金信托十分有效地避免財(cái)富傳承過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)糾紛和冗雜繼承程序等情況,，并且發(fā)揮服務(wù)類信托的強(qiáng)大監(jiān)督和執(zhí)行功能，按照委托人的意愿精準(zhǔn)定向傳承給受益人,。
?皆有所養(yǎng)的現(xiàn)實(shí)操作
保險(xiǎn)金信托讓“鰥寡孤獨(dú)廢疾者,，皆有所養(yǎng)”的社會(huì)理想具備了現(xiàn)實(shí)操作性，通過(guò)設(shè)置監(jiān)護(hù)人,，指定專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)Ｈ诉M(jìn)行服務(wù),，照顧家庭中的自閉癥或唐氏綜合癥兒童、無(wú)法自理人士,、失獨(dú)空巢老人等弱勢(shì)群體,；同時(shí)將未來(lái)繳納保費(fèi)的資金提前一次性放入保險(xiǎn)金信托，更好的鎖定未來(lái)財(cái)富可能存在流失的風(fēng)險(xiǎn),，讓當(dāng)下的規(guī)劃可以完美實(shí)現(xiàn)操作,。
?稅收規(guī)劃的優(yōu)惠政策
《個(gè)人所得稅法》第四條第五款規(guī)定“保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅”，現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)的萬(wàn)能壽險(xiǎn),、投連險(xiǎn),、年金分紅險(xiǎn)等險(xiǎn)種的年度分紅和退保收益免征個(gè)人所得稅；保險(xiǎn)賠償金作為保險(xiǎn)公司給予受益人的補(bǔ)償而不是遺產(chǎn),，除非出現(xiàn)沒(méi)有指定受益人,，或者受益人先于被保險(xiǎn)人死亡而沒(méi)有其他受益人的情況外,，保險(xiǎn)理賠款是不被作為遺產(chǎn)繼承的，將有效規(guī)避未來(lái)可能征收的遺產(chǎn)稅,。
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保險(xiǎn)金信托的家族財(cái)富傳承方案
保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)“始于保障,，終于傳承”，需要通過(guò)保險(xiǎn)公司與信托公司各自承擔(dān)不同的職責(zé),，分工協(xié)作，才能形成滿足客戶多層次需求為中心的服務(wù)生態(tài)圈,。中糧信托與中英人壽作為同一集團(tuán)下的兄弟單位,，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和服務(wù)體現(xiàn)更加凸顯,。
【這里我們展示一份真實(shí)的家族財(cái)富傳承計(jì)劃】
家庭情況：英先生40歲,，太太39歲，兩人早年白手起家,，現(xiàn)擁有自己的家族企業(yè),，公司運(yùn)營(yíng)穩(wěn)健,；大兒子12歲,，已上初中，小女兒6歲,，剛上小學(xué),。
需求分析：作為企業(yè)主，隨著家族財(cái)富的積累,，考慮到未來(lái)政策不確定的因素較多,，對(duì)財(cái)富的管理與傳承需求日益強(qiáng)烈；同時(shí)英先生和英太太希望提前規(guī)劃,，積極正向引導(dǎo)子女,，未來(lái)富足無(wú)憂同時(shí)生活穩(wěn)定幸福。
解決方案：經(jīng)過(guò)選擇,，英先生為自己投?！局杏⑷藟蹅魇丽苇t終身壽險(xiǎn)】，5年繳費(fèi),，基本保險(xiǎn)金額1000萬(wàn),，年繳保費(fèi)277.68萬(wàn)元，并同時(shí)設(shè)立【中糧信托豐潤(rùn)傳家保險(xiǎn)金信托】,，在信托合同中約定大兒子,、小女兒為信托受益人。
保險(xiǎn)方案：
英先生在保險(xiǎn)上享受保障如下：
?保單生效第5年（繳費(fèi)期滿）現(xiàn)價(jià)即超過(guò)總保費(fèi),，同時(shí)擁有至少1000萬(wàn)的高額身價(jià),，且保障額度會(huì)長(zhǎng)大,。
?75歲前，擁有1000萬(wàn)航空公共交通工具意外保障,、500萬(wàn)公共交通工具意外保障,。
?如未領(lǐng)取，在英先生66歲時(shí)（保單第26年）,，保單現(xiàn)價(jià)超過(guò)總保費(fèi)的2倍,；
?在78歲時(shí)（保單第38年），保單現(xiàn)價(jià)超過(guò)總保費(fèi)的3倍,；
?105歲時(shí),，累計(jì)現(xiàn)價(jià)為9616.7萬(wàn)元，是總保費(fèi)的6.9倍,，可實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承,、延續(xù)關(guān)愛(ài)。
?保單有效期內(nèi),，還可以通過(guò)保單借款等方式進(jìn)行靈活規(guī)劃,，保證品質(zhì)生活。
信托方案（可調(diào)整）：
?定期申領(lǐng)：若英先生不幸身故,，大兒子和小女兒每月可分別領(lǐng)取1萬(wàn)用于基本生活,，直至全部學(xué)業(yè)結(jié)束，首次領(lǐng)取后按照逐年6%遞增基本生活費(fèi),。
?學(xué)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)：兩個(gè)小孩考取大學(xué)本科,、碩士研究生、博士研究生,，可憑入學(xué)通知書(shū)或?qū)W位證明申領(lǐng)50萬(wàn)學(xué)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)金.
?婚姻祝福：兩個(gè)小孩可憑借有效結(jié)婚證,，一次性申領(lǐng)婚姻祝福金50萬(wàn)元。
?生育祝福：兩個(gè)小孩可憑借有效子女出生醫(yī)學(xué)證明,，每次申領(lǐng)生育祝福金50萬(wàn)元,。
?創(chuàng)業(yè)支持：兩個(gè)小孩年滿24周歲后，可憑借工商行政管理機(jī)關(guān)出具的公司章程,、合伙協(xié)議等有效材料,，一次性申領(lǐng)50萬(wàn)元的創(chuàng)業(yè)支持金，創(chuàng)業(yè)支持金僅限申領(lǐng)一次,。
?維護(hù)家庭和諧：兩個(gè)小孩第一段婚姻存續(xù)連續(xù)滿10年后,，一次性申領(lǐng)20萬(wàn)元的婚姻維護(hù)獎(jiǎng)勵(lì)金，婚姻維護(hù)獎(jiǎng)勵(lì)金僅限申領(lǐng)一次,。
?重大疾病救助：若兩個(gè)小孩罹患重大疾病,，可一次性申領(lǐng)50萬(wàn)醫(yī)療扶助金。
?養(yǎng)老基金：兩個(gè)孩子年滿50周歲,，每年可各領(lǐng)取20萬(wàn)元用于基本養(yǎng)老生活,，首次領(lǐng)取后按照逐年6%遞增基本生活費(fèi),。
?終止分配比例：當(dāng)大兒子、小女兒年滿70周歲后,，可按照50%和50%分配比例領(lǐng)取全部剩余資產(chǎn),。
方案好處：英先生通過(guò)設(shè)立保險(xiǎn)金信托來(lái)避免兩個(gè)孩子一次性獲得大額現(xiàn)金后管理不當(dāng)或揮霍，對(duì)兩個(gè)孩子基本生活給予長(zhǎng)期保障,，既能讓兩個(gè)孩子得到衣食無(wú)憂的生活,，同時(shí)積極正向引導(dǎo)兩個(gè)孩子，鼓勵(lì)讀書(shū),、婚姻穩(wěn)定,、創(chuàng)業(yè)支持等，保險(xiǎn)金信托利用保險(xiǎn)杠桿性和確定性的功能,，加上信托在傳承上獨(dú)特的監(jiān)督和細(xì)化功能，保障財(cái)富傳承的萬(wàn)無(wú)一失,，對(duì)于未成年子女的保護(hù)非常重要,。
中英人壽與中糧信托強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，開(kāi)門(mén)紅傳家服務(wù)已正式上線,，作為有擔(dān)當(dāng)有溫度的傳承守護(hù)者和服務(wù)商,，我們真誠(chéng)的建議，家庭每一位新成員出生,，都應(yīng)購(gòu)買兩份兩單,，一份是給自己投保的高杠桿終身壽險(xiǎn)，通過(guò)杠桿功能,，盡所能保障子女生活無(wú)憂,；一份是給孩子投保增額終身壽險(xiǎn)，有效保額自第二保單年度起以3.6%復(fù)利遞增,，在孩子成長(zhǎng)道路上有安全穩(wěn)定的現(xiàn)金流能助力孩子能茁壯成長(zhǎng),，并將兩份保單轉(zhuǎn)入保險(xiǎn)金信托，通過(guò)服務(wù)類信托有效規(guī)劃和監(jiān)督,，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)傳承,。(呂珊）
來(lái)源：中英人壽
編輯：李亞鍵
審核：白雪瑩